Эксперт предупредил о рисках возврата денег на новые реквизиты
Возврат денег контрагенту на другие банковские реквизиты не запрещен, но компании важно проверить полномочия получателя. Иначе перевод может не закрыть обязательство и привести к убыткам, проблемам с банком и налоговым спорам.
Закон не запрещает возвращать деньги контрагенту на другой банковский счет. Однако перед платежом компании стоит подтвердить, что деньги получит сам кредитор или уполномоченное им лицо, рассказал «Клерку» независимый финансовый директор, основатель Finspect Артем Высоцкий.
Статья 312 ГК позволяет должнику потребовать доказательства полномочий получателя. Если перечислить деньги не тому адресату, обязательство перед контрагентом может остаться неисполненным.
«Цена ошибки равна сумме платежа, а звонок, который ее снимает, стоит пять минут», — отметил Высоцкий.
Эксперт рекомендовал получить от контрагента письмо за подписью руководителя с указанием договора, суммы и новых реквизитов. Если реквизиты закреплены в договоре, безопаснее оформить дополнительное соглашение. Для перечисления денег третьему лицу нужно отдельное распоряжение кредитора.
Высоцкий подчеркнул, что одного письма о смене реквизитов недостаточно: лучше связаться с контрагентом по номеру из договора или базы компании, а не из нового письма. Также стоит сверить наименование получателя и ИНН.
Особое внимание он посоветовал уделять просьбам вернуть деньги на счет другого юрлица, ИП или физлица: у банка могут возникнуть вопросы, в том числе в рамках контроля по 115-ФЗ. Возможны и налоговые риски, например по вычету НДС при возврате аванса, если деньги ушли постороннему лицу.
Если письмо о смене реквизитов подделали и средства получили мошенники, убытки может понести сама компания: контрагент вправе потребовать сумму заново, а ошибочный перевод придется возвращать отдельно. Чтобы снизить риски, эксперт рекомендовал заранее закрепить в договоре порядок смены реквизитов, каналы уведомлений и подтверждения, а возвраты третьим лицам проводить только по письменному распоряжению контрагента.
Читайте также:
Финансовые ошибки на старте: из-за чего закрываются 60% малых предприятий в первый год
